各相关单位:
为梳理国资委印发的《关于规范中央企业贸易业务管理严禁各类虚假贸易的通知》简称“十不准”规定,及全面施行新收入准则以来,收入确认的“总额法”和“净额法”一直是监管部门的重点关注事项。既在“十不准”和“总额法”与“净额法”的监管下,国企供应链公司如何应对业务合规、审计合规及贸易规范管理,完善内控制度。为此,北京极载数字科技研究院定于4月11--12日在西安市举办“第二期国企供应链业务合规与创新发展高级研修班”。研究院邀请实操专家从业务合规、审计合规、法律等多维度解读“十不准”规定,梳理全部贸易业务,规范贸易管理,完善内控制度。
一、培训内容:
第一版块审计篇:基于财务审计视角的供应链业务风险及案例解析
授课导师:廖老师 容诚会计师事务所
一、供应链业务内部控制的风险管理
1、风险的基本概念
2、识别风险
3、管理风险
4、资金风险
5、财务风险
6、业务风险
7、风险评价
二、供应链业务的收入确认方法
1、会计准则相关规定解析
1)主要责任人
2)代理人
2、总额法与净额法适用要求
1)商业实质及合理性
2)货物控制权如何转移
3)谁主导产品定价权
4)存货风险的控制
3、瞬时性贸易适用总额还是净额?
三、供应链业务收入确认的主要风险点
1、主要风险点
1)未按净额法确认贸易收入
2)虚构或无商业实质的交易
3)融资性贸易
2、主要财务特征
3、案例解析(处罚及监管案例)
第二版块合规篇:从合规角度对“十不准”政策进行解读
授课导师:职老师 中伦律师事务所合伙人
一、虚假贸易管控脉络
1、过往文件
2、颁布背景与目标
二、认识虚假贸易
1、虚假贸易的核心:无商业实质
2、虚假贸易的表现形式
1)针对特定主体
2)针对存在被禁止的商业实质-----融资性贸易
3)针对交易流程
4)不合交易逻辑
三、针对虚假贸易的配套规定
1、不准开展背离主业的贸易业务
2、不准开展风险较高的非标仓单交易
3、不准违反会计准则规定确认代理贸易收入
4、不准在内控机制缺乏的情况下开展贸易业务
四、法律责任
1、民事责任
2、行政责任
3、刑事责任
第三版块转型篇:数字化助力国企供应链业务合规和风险控制
授课导师:曾老师 汇融数科创始人、董事长
一、数字化在供应链中的价值
1、供应链数字化的概念与重要性
2、 数字化对供应链合规与风险管理的影响
3、 国企供应链面临的数字化挑战
二、关键数字化技术及其应用
1、大数据与分析:提升决策效率,预测风险
2、云计算:增强数据共享与协作
3、人工智能与机器学习:自动化合规监测与风险识别
4、区块链技术:透明化供应链,增强信任与合规性
5、技术应用案例分享
三、构建数字化供应链合规与风险管理体系
1、制定数字化合规策略
2、风险识别与评估工具
3、风险监控与应对机制
4、持续改进与优化
四、数字化转型的实施步骤与挑战
1、供应链数字化转型的关键步骤
2、面临的挑战与应对策略
3、成功转型的关键要素
第四版块转型篇:国企供应链公司如何转型升级 围绕产业集群低风险做规模
授课导师:黄老师 极载数字供应链智库副理事长
一、国企供应链公司类型与现阶段主流商业模式
二、十不准对应的风险事项
1、风险案例
2、风险管理体系
3、不准之后怎么办?
4、不碰红线、合规、夯实风控基础、转型
三、国企供应链公司的转型方向之一:产业集群
1、为什么选择产业集群
1)产业集群的优势
2)解决主业问题、规模问题
2、 三大案例:
1)国企供应链服务+产业集群案例
2)国企主导的产业链虚拟工厂模式
3)产业互联网+产业集群模式
四、国企供应链公司切入产业集群的落地路径、方案
1、产业集群商业模式:区域生产性服务平台
2、选择什么样的产业集群?如何盘点?
3、产业集群业务模式:与传统供应链服务模式的衔接和加法
4、切入产业集群方法和路径
1)业务路径
2)数字化路径
3)组织与治理结构路径
5、如何突破引爆点,快速起量
6、小结
二、主办单位:
北京极载数字科技研究院
三、具体事项及联络方式:
1、时 间:2024年4月11--12日
2、地 点:西安市
3、费用标准:费用标准:5800元/人、(团购2人以上)4000元/人(费用包含研修费、资料费、会场租赁费。住宿由会务组统一安排,费用自理,交通费用自理)
4、联系方式:
联系人:王 真 15201101388
网 址:www.csfzk.com
北京极载数字科技研究院
二0二四年三月二十一日